Premies sociale verzekeringen

Belangrijkste punten

De Nederlandse sociale zekerheid heeft twee lagen: volksverzekeringen die door iedereen worden betaald, en werknemersverzekeringen alleen voor werknemers.
Premies volksverzekeringen (AOW, Anw, Wlz) zitten verwerkt in de loonheffing op je loonstrook — ze zijn de reden dat de eerste schijf 36,97% is in plaats van 9,32%.
Premies werknemersverzekeringen (WW, WIA, ZW) worden grotendeels door je werkgever betaald — je ziet alleen een kleine WW-bijdrage op je loonstrook.
Deze premies financieren pensioenen, arbeidsongeschiktheidsuitkeringen, werkloosheidsuitkeringen en langdurige zorg.
Als je Nederland verlaat, verlies je mogelijk het recht op deze uitkeringen — begrijpen waarvoor je hebt betaald helpt je bij het plannen.

De twee lagen van het Nederlandse socialezekerheidsstelsel

Nederland heeft een uitgebreid socialezekerheidsstelsel met twee verschillende lagen:

Laag 1: Volksverzekeringen

Deze dekken alle inwoners van Nederland — werknemers, zelfstandigen, werklozen, studenten, gepensioneerden, iedereen. Ze worden gefinancierd via premies die zijn opgenomen in de eerste schijf van de inkomstenbelasting.

Verzekering	Afkorting	Tarief (2026)	Wat het financiert
Ouderdomspensioen	AOW	17,90%	Basispensioen voor iedereen vanaf 67 jaar
Nabestaanden	Anw	0,10%	Uitkeringen voor partners en kinderen bij overlijden
Langdurige zorg	Wlz	9,65%	Verpleeghuiszorg, langdurige gehandicaptenzorg
Totaal		27,65%

Deze premies worden alleen geheven over inkomen tot €38.441 (de eerste schijf). Boven die grens betaal je alleen inkomstenbelasting (geen verdere premies).

Laag 2: Werknemersverzekeringen

Deze dekken alleen werknemers en worden grotendeels door de werkgever betaald:

Verzekering	Afkorting	Wie betaalt	Wat het financiert
Werkloosheid	WW (AWf)	Werkgever + werknemer	Uitkering als je je baan verliest
Arbeidsongeschiktheid	WIA/WAO	Werkgever	Uitkering als je te ziek/arbeidsongeschikt bent om te werken
Ziekte	ZW	Werkgever	Uitkering voor zwangere werkneemsters en bepaalde situaties
Zorgverzekering (werkgeversbijdrage)	Zvw	Werkgever	Gedeeltelijke financiering van het zorgstelsel

Good to know

Zelfstandigen (zzp'ers) zijn niet verzekerd via de werknemersverzekeringen. Ze ontvangen geen WW-uitkering als ze klanten verliezen, en ze moeten zelf een arbeidsongeschiktheidsverzekering regelen. Dit is een van de belangrijkste verschillen tussen werken in dienstverband en als zelfstandige in Nederland.

Volksverzekeringen in detail

AOW (Algemene Ouderdomswet) — Ouderdomspensioen

De AOW is het Nederlandse basisstaatspensioen. Het is een omslagstelsel — de werkenden van vandaag betalen voor de gepensioneerden van vandaag.

Belangrijke feiten:

Je bouwt 2% AOW-recht op voor elk jaar dat je in Nederland woont of werkt (tussen je 15e en de pensioenleeftijd)
50 jaar ingezetenschap = 100% AOW
Het volledige bruto AOW-pensioen in 2026 bedraagt circa €1.380/maand voor een alleenstaande en €950/maand per persoon voor een echtpaar
AOW wordt uitbetaald vanaf 67 jaar (geleidelijk stijgend in toekomstige jaren)

Voor expats: Als je op 30-jarige leeftijd bent gekomen en op 45-jarige leeftijd vertrekt, heb je 15 jaar AOW-opbouw = 30% van het volledige AOW-pensioen. Je kunt vrijwillig AOW-premies blijven betalen na vertrek (binnen 10 jaar na emigratie) om je recht te verhogen.

Warning

Elk jaar dat je niet verzekerd bent voor de AOW (inclusief jaren in het buitenland voor je aankomst), verlies je 2% van het volledige pensioen. Een expat die 20 jaar in Nederland heeft gewoond, ontvangt slechts 40% van de volledige AOW. Er is geen manier om jaren terug te kopen na het verstrijken van de 10-jarige vrijwillige bijdrageperiode.

Anw (Algemene Nabestaandenwet) — Nabestaanden

De Anw biedt een uitkering aan je partner en/of kinderen als je overlijdt. De premie is laag (0,10%) en de uitkering bescheiden:

Maximale uitkering voor een nabestaande partner: circa €1.360/maand bruto
De partner moet vóór 1950 geboren zijn, of zorgen voor een kind jonger dan 18, of minstens 45% arbeidsongeschikt zijn
Deze voorwaarden zijn streng — veel nabestaande partners komen niet in aanmerking

Wlz (Wet Langdurige Zorg) — Langdurige zorg

De Wlz financiert langdurige zorg voor mensen die continue begeleiding of 24-uurszorg nodig hebben:

Dit dekt verpleeghuizen, residentiële zorg en bepaalde thuiszorg
Met 9,65% is het een aanzienlijke premie
Je bent verzekerd vanaf de dag dat je Nederlands ingezetene wordt
De Wlz staat los van je verplichte zorgverzekering (basisverzekering), die reguliere gezondheidszorg dekt

Werknemersverzekeringen in detail

WW (Werkloosheidswet) — Werkloosheidsverzekering

Als je ontslagen wordt (niet op staande voet), heb je mogelijk recht op een WW-uitkering:

Duur: minimaal 3 maanden, maximaal 24 maanden (afhankelijk van arbeidsverleden)
Hoogte: 75% van je dagloon gedurende de eerste 2 maanden, daarna 70%
Maximaal dagloon: €274,44 bruto (2026), waardoor de uitkering wordt begrensd op circa €4.980/maand bruto
Voorwaarden: Je moet minstens 26 van de laatste 36 weken hebben gewerkt

Premietarieven (2026):

Contracttype	WW-premie werkgever (AWf)
Vast contract	2,64%
Tijdelijk/flexibel contract	7,64%

Het hogere tarief voor tijdelijke contracten stimuleert werkgevers om vaste contracten aan te bieden. Als werknemer betaal je ook een kleine WW-bijdrage die op je loonstrook verschijnt.

Tip

Als je een expat bent met een tijdelijk contract en je baan verliest, heb je mogelijk recht op een WW-uitkering — maar alleen als je in Nederland blijft en actief werk zoekt. Als je terugkeert naar je thuisland, kun je je WW-uitkering tot 3 maanden exporteren volgens EU-regels (voor EU/EER-burgers). Niet-EU-burgers kunnen de WW over het algemeen niet exporteren.

WIA (Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen) — Arbeidsongeschiktheidsverzekering

Als je na 2 jaar ziekte (je werkgever betaalt de eerste 2 jaar) te ziek of arbeidsongeschikt bent om te werken, biedt de WIA inkomen:

WGA (Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten): Voor gedeeltelijk arbeidsongeschikten (35–80% arbeidsongeschikt)
IVA (Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten): Voor volledig en duurzaam arbeidsongeschikten (80%+ arbeidsongeschikt)

IVA betaalt 75% van je laatstverdiende loon (begrensd). WGA betaalt een afbouwende uitkering die afhangt van je restverdiencapaciteit.

ZW (Ziektewet) — Ziekte-uitkering

De ZW dekt situaties waarin je werkgever geen ziekengeld betaalt:

Uitzendkrachten
Werknemers wier contract eindigt tijdens ziekte
Zwangere werkneemsters (zwangerschapsverlof)

De meeste reguliere werknemers hebben niet rechtstreeks met de ZW te maken — je werkgever betaalt je salaris door tijdens ziekte (70–100% afhankelijk van je cao).

Zvw (Zorgverzekeringswet) — Werkgeversbijdrage zorgverzekering

Je werkgever betaalt een bijdrage van 6,57% aan het zorgstelsel bovenop je salaris. Dit staat los van de zorgverzekeringspremie die je rechtstreeks aan je verzekeraar betaalt (~€140–160/maand).

Je ziet dit niet op je loonstrook — het is volledig een werkgeverskost.

Hoe premies op je loonstrook verschijnen

Wat je ziet	Wat het bevat	Geschat bedrag
Loonheffing	Inkomstenbelasting + AOW + Anw + Wlz gecombineerd	25–45% van fiscaal loon (varieert per inkomen)
WW-premie (of AWf)	Jouw werknemersdeel werkloosheidsverzekering	Klein bedrag (varieert)
Dat is alles

Al het andere (werkgevers-WW, WIA, ZW, Zvw) wordt door je werkgever betaald en verschijnt niet als inhouding op je loonstrook.

Good to know

Dit is waarom Nederlandse loonstroken bedrieglijk eenvoudig lijken. De loonheffing bundelt inkomstenbelasting en volksverzekeringen in één regel. En de meeste werknemersverzekeringspremies zijn onzichtbaar omdat de werkgever ze betaalt. Je totale socialezekerheidslast is veel hoger dan wat op je loonstrook staat.

Wat gebeurt er als je Nederland verlaat?

Inzicht in je socialezekerheidsrechten is belangrijk bij emigratie:

AOW-pensioen

Je behoudt wat je hebt opgebouwd (2% per jaar ingezetenschap)
Het pensioen wordt wereldwijd uitbetaald vanaf 67 jaar
Je kunt niet verder opbouwen na vertrek (tenzij je vrijwillig verder betaalt binnen 10 jaar)

WW-uitkering

Je kunt alleen een uitkering aanvragen als je in Nederland blijft en werk zoekt
EU-burgers kunnen de uitkering tot 3 maanden exporteren
Na vertrek vervalt het recht

Gezondheidszorg (Wlz/Zvw)

Dekking eindigt wanneer je je uitschrijft uit Nederland
Je moet gezondheidszorg regelen in je nieuwe land van verblijf

Arbeidsongeschiktheid (WIA)

Als je een WIA-uitkering ontvangt, kan deze over het algemeen in het buitenland worden uitbetaald
Als je vertrekt terwijl je in dienst bent (niet arbeidsongeschikt), verlies je toekomstige WIA-bescherming

Tip

Vraag vóór vertrek uit Nederland een overzicht van je AOW-opbouw aan bij de Sociale Verzekeringsbank (SVB) via svb.nl. Dit vertelt je precies hoeveel staatspensioen je zult ontvangen. Bekijk ook of vrijwillige voortzetting van AOW-premies de moeite waard is — voor veel expats is de kosten-batenanalyse gunstig.

De A1-verklaring: grensoverschrijdende sociale zekerheid

Als je in meerdere EU/EER-landen werkt, bepaalt een A1-verklaring in welk land je sociale premies betaalt. De algemene regels:

Je betaalt in het land waar je werkt
Als je in twee landen werkt, betaal je doorgaans in je woonland (als je daar minstens 25% werkt)
De A1-verklaring voorkomt dubbele premiebetaling

Je werkgever of de SVB kan een A1-verklaring aanvragen. Deze is essentieel voor grensarbeiders en gedetacheerde werknemers.

Veelgemaakte fouten

Aannemen dat premies volksverzekeringen een aparte regel op je loonstrook zijn — Ze zitten gebundeld in de loonheffing. Je zult "AOW-premie" niet als aparte inhouding zien.
Het AOW-gat niet begrijpen — Jaren buiten Nederland (inclusief vóór je aankomst) verminderen je AOW-pensioen met 2% per jaar. Veel expats worden verrast door een laag staatspensioen bij pensionering.
Denken dat zzp'ers dezelfde dekking hebben als werknemers — Zelfstandigen hebben geen WW, geen WIA en geen ZW-dekking. Als je overstapt van dienstverband naar freelancen, moet je je eigen vangnet regelen.
Vrijwillige AOW-voortzetting negeren — Wanneer je Nederland verlaat, heb je een beperkte termijn om vrijwillig AOW-premies te blijven betalen. Het missen van deze deadline is onomkeerbaar.
Wlz verwarren met zorgverzekering — De Wlz-premie (op je loonstrook, in de loonheffing) financiert langdurige zorg. Je reguliere zorgverzekering (basisverzekering) is een aparte maandelijkse premie die je aan een verzekeraar betaalt.

Verder lezen

Loonbelasting — Hoe de loonheffing wordt berekend
Je loonstrook begrijpen — De volledige loonstrookuitleg
Bruto vs netto salaris — Van bruto naar nettoloon
Box 1: Inkomen uit werk — Hoe arbeidsinkomen in het belastingstelsel past